В маленьком городке, затянутом серым небом, живёт парень по имени Шультес. Он работает в похоронном бюро — носит гробы, копает могилы. Жизнь его пуста и монотонна, как стук дождя по жести. Однажды он встречает девушку — Лену. Она светлая, странная, будто из другого мира. Между ними возникает тихая связь, почти без слов. Но Лена больна, и Шультес знает: её время уходит. Он пытается удержать её — как может. Водит по кладбищам, рассказывает о мёртвых, словно смерть — единственное, что он понимает.
Бизнесмен Сергей Калугин — человек жёсткий, циничный. Жизнь для него — сделка, а люди — разменная монета. Но в канун Нового года всё меняется: он попадает в аварию, и судьба подкидывает ему странный шанс. Очнувшись, Сергей обнаруживает себя… Дедом Морозом. Не метафорой — самым настоящим, с бородой, посохом и мешком подарков. Теперь он обязан творить добро, иначе не вернётся обратно. Сначала он бунтует. Потом — смиряется. Встречает детей, стариков, случайных прохожих. Видит их надежды, страхи,